GlossaireFR1 min de lectureMis à jour: 26 juin 2026

Due Diligence renforcée

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Dernière mise à jour: 26 juin 2026Publié le: 27 janvier 2026

Source: https://www.investopedia.com/terms/e/enhanced-due-diligence.asp

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Logistics Concept

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Définition & Explication

Des signaux de risque élevés – un client établi dans une juridiction à haut risque, une structure de paiement inhabituelle ou un bénéficiaire effectif non identifiable – imposent le recours à la due diligence renforcée (DDR, Enhanced Due Diligence) : une procédure d'examen et de surveillance approfondie qui va au-delà de la vigilance client standard (CDD). Dans le domaine de la logistique et du financement du commerce, la DDR s'applique aux partenaires commerciaux à risque élevé, aux transactions dans des régions sensibles et aux flux de marchandises suspects. Elle comprend une analyse approfondie du modèle commercial, de l'origine des fonds et de la propriété effective, ainsi qu'un suivi continu des flux de transactions. Dans de nombreuses législations, les transitaires et les intermédiaires financiers sont légalement tenus d'appliquer la DDR lorsque les mesures KYC standard se révèlent insuffisantes – notamment vis-à-vis de personnes politiquement exposées (PPE) ou de contreparties liées à des listes de sanctions. La DDR ne doit pas être confondue avec la vigilance simplifiée (SDD) : elle exige une décision de risque documentée et un niveau d'escalade interne renforcé.