GlosarioES1 min readUpdated: 26 jun 2026
empresa pantalla
Cuando una empresa desea eludir sanciones, sortear prohibiciones de exportación o disimular flujos de capital, suele interponer una empresa pantalla: una entidad que aparenta ser legítima pero cuya función principal es ocultar a los verdaderos beneficiarios efectivos, el origen de los fondos o la finalidad real de una transacción.
Respuesta rápida
Última actualización: Publicado:
Fuente: https://www.investopedia.com/terms/f/frontcompany.asp
Category
Simulador Incoterms 2020: ¿Quién asume costos y riesgos?
Reading time
1 min
Words
134
Mentioned in
–
Definición & Explicación
Cuando una empresa desea eludir sanciones, sortear prohibiciones de exportación o disimular flujos de capital, suele interponer una empresa pantalla: una entidad que aparenta ser legítima pero cuya función principal es ocultar a los verdaderos beneficiarios efectivos, el origen de los fondos o la finalidad real de una transacción. En la práctica del transporte internacional y el despacho aduanero, la empresa pantalla figura habitualmente como remitente, destinatario o comprador nominal en la documentación comercial, mientras el auténtico operador permanece en la sombra. Los transitarios están obligados, en virtud de su deber de diligencia debida, a detectar tales estructuras mediante verificaciones de titularidad efectiva, cribado en listas de sanciones y procedimientos KYC. A diferencia de una sociedad pantalla sin actividad alguna, una empresa pantalla puede generar ingresos reales precisamente para reforzar su apariencia de legitimidad.
Próximos pasos
Herramientas y socios adecuados
Términos relacionados
⚖️ ICC Incoterms 2020
Simulador Incoterms 2020: ¿Quién asume costos y riesgos?
Analiza los 11 Incoterms 2020: matriz de costos, línea de tiempo de riesgos, detector de brechas de seguro – gratis, sin registro.
Conocimiento logístico directo a tu bandeja
Gratis · Sin contraseña · Nunca un paywall. Cada semana los hechos esenciales.
Preguntas y respuestas de la comunidad
Comparte tu conocimiento o aporta precisiones prácticas. Cada aportación se modera antes de publicarse.
Aún no hay respuestas. Sé el primero.